Począwszy od kwietnia 2009 r. podatnicy zobowiązani do złożenia zeznania podatkowego PIT-37 mogą złożyć zeznanie podatkowe za pomocą Internetu bez potrzeby posiadania bezpiecznego kwalifikowanego podpisu elektronicznego. Możliwe stało się to dzięki zmianom, jakie zostały wprowadzone w Ordynacji Podatkowej, która to reguluje kwestie składania deklaracji podatkowych przez podatników.

Deklaracja PIT-37 będzie weryfikowana pod względem poprawności rachunkowej, natomiast autentyczność zeznania będzie sprawdzana na podstawie informacji podanych przez podatnika, tj. NIP-u (Numeru Identyfikacji Podatkowej), Imienia (pierwsze), Nazwiska, numeru PESEL (jeśli podatnik taki posiada), daty urodzenia, kwoty przychodu z zeznania rocznego za rok 2007.

Podatnik po przesłaniu zeznania PIT-37 otrzyma, wygenerowany przez system informatyczny Ministerstwa Finansów, numer referencyjny, który pozwoli podatnikowi na pobranie urzędowego poświadczenia odbioru, będącego potwierdzeniem wywiązania się z obowiązku złożenia zeznania rocznego.

Zarówno stowarzyszenia zarejestrowane w KRS, jak i stowarzyszenia zwykłe podlegają ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych (CIT), a zatem rocznego rozliczenia podatkowego dokonują one na formularzu CIT-8 (zeznanie o wysokości osiągniętego dochodu(poniesionej straty) przez podatnika podatku dochodowego od osób prawnych) wraz ze stosownymi załącznikami.

CIT-8/O

Informacja CIT-8/O o odliczeniach od dochodu i od podatku oraz o dochodach wolnych i zwolnionych od podatku.

Informacja stanowi załącznik do zeznania podatkowego CIT-8 i składana jest wraz z nim.

CIT-D

Informacja CIT-D podatnika podatku dochodowego od osób prawnych o otrzymanych/przekazanych darowiznach.

Informacja składana jest przez podatników, o których mowa w art. 18 ust. 1f pkt 1 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych (podatników, którzy zobowiązani są przekazać urzędowi skarbowemu informacje o kwocie ogółem otrzymanych darowizn ze wskazaniem celu jej przeznaczenia zgodnie ze sferą działalności pożytku publicznego, o której mowa w art. 4 ustawy wymienionej w ust. 1 pkt 1, a także celu, o którym mowa w ust. 1 pkt 7, wraz z wyszczególnieniem darowizn pochodzących od osób prawnych z podaniem nazwy i adresu darczyńcy, jeżeli jednorazowa kwota darowizny przekracza 15.000 zł lub jeżeli suma wszystkich darowizn otrzymanych w danym roku podatkowym od jednego darczyńcy przekracza 35.000 zł), lub podatnicy składający zeznanie, o którym mowa w art. 27 ur. 1 ustawy, dla których informacja ta stanowi załącznik do zeznania.

CIT-8 wraz z załącznikami składany jest we właściwym urzędzie skarbowym, w terminie do końca trzeciego miesiąca następnego roku. W przypadku, gdy rok obrotowy pokrywa się z rokiem kalendarzowym termin złożenia zeznania rocznego CIT-8 upływa dnia 31 marca.

W zeznaniu podatkowym składanym za rok 2010 należy podać kwotę przychodu za rok 2009.

Uwaga! Jeśli podatnik rozlicza się wspólnie z małżonkiem, należy pamiętać, że należy podać kwotę przychodu podatnika, a nie kwotę łącznego przychodu małżonków. 

Jeśli podatnik nie składał zeznania podatkowego w poprzednim roku podatkowym, jako kwotę przychodu za rok 2009 należy wpisać „0”.

Aby utworzyć nową deklarację podatkową należy wybrać „Nowa”. Zostanie otwarte standardowe okno zapisywania dokumentów. Należy wybrać miejsce, w którym formularz podatkowy ma zostać zapisany na komputerze użytkownika, następnie wpisać nazwę dla formularza, np. PIT-37 Anna Kowalska. Formularz podatkowy zostaje zapisany w formacie .taxx. Następnie należy wybrać „Zapisz”. Po tej operacji zostanie otwarte okno wyboru sposobu opodatkowania:

- indywidualnie

- wspólnie z małżonkiem, zgodnie z wnioskiem, o którym mowa w art. 6 ust. 2 ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych

- wspólnie z małżonkiem, zgodnie z wnioskiem, o którym mowa w art. 6a ust. 1 ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych

- w sposób przewidziany dla osób samotnie wychowujących dzieci

oraz wybór deklaracji:

- PIT-28

-PIT-37

-PIT-36

-PIT-36L

-PIT-38

-PIT-39

Należy wybrać sposób opodatkowania, następnie wybrać deklarację (deklaracje) i kliknąć OK. Użytkownik zostanie przeniesiony do miejsca, gdzie wypełnia dane osobowe. Raz wypełnione dane osobowe zostaną automatycznie przeniesione do wybranych przez użytkownika formularzy.

Aplikacja zapisuje automatycznie zmiany w formularzu dokonywane przez użytkownika.

Aby zapisać zmiany należy kliknąć ikonę dyskietki „Zapisz aktualną deklarację podatkową” w lewym górnym pasku narzędziowym.

Aby zakończyć pracę z formularzem należy kliknąć ikonę koszyka „Zapisz i zamknij aktualną deklarację podatkową” w lewym górnym pasku narzędziowym.

W przypadku potrzeby edycji formularza w panelu startowym należy wybrać „Otwórz” lub wybrać formularz z listy „Ostatnio edytowane deklaracje podatkowe”.

Moduły dostępne w wersji Dr. Tax Professional:

Moduł PIT zawiera: PIT-36, PIT-37, PIT-36L, PIT-38, PIT-39, PIT-28, NIP-1, NIP-3 wraz z załącznikami

Dr. Tax Private przeznaczony jest dla użytkowników prywatnych. Zawiera formularze PIT oraz NIP. Wychodząc naprzeciw potrzebom i wygodzie użytkowników wprowadziliśmy możliwość przesyłania formularzy odatkowych Online zgodnie z wytycznymi Ministerstwa Finansów. Aby przesłać Formularz Online użytkownik musi podać jedynie prawidłowe dane, które są weryfikowane przez serwer Ministerstwa Finansów oraz osiadać dostęp do Internetu. Nie jest wymagane posiadanie podpisu elektronicznego.
Przez proces przesyłania użytkownik przeprowadzany jest krok po kroku przez asystenta.

W wersji Dr. Tax Private dostępny jest:

Moduł PIT, który zawiera: PIT-36, PIT-36L, PIT-37, PIT-38, PIT-39, PIT-28, NIP-1, NIP-3 wraz z załącznikami

• Centralny Panel Zarządzania klientami oraz dokumentami
• Użytkownik łatwo może wyszukać dokumenty stworzone dla każdego z klientów
• Użytkownik łatwo może wyszukać klienta wpisując w wyszukiwarkę NIP, nazwę itp.

 

• Użytkownik może dodawać dowolną ilość klientów

• Użytkownik może dodawać formularze dla wybranego Klienta

• Dodawanie użytkowników – w zależności od posiadanej licencji aplikacja może być używana przez 1 lub wielu użytkowników jednocześnie (Dr. Tax Professional)

 

• Możliwość instalacji na serwerze (Dr. Tax Professional)

 

• Import danych klienta do formularza, jednocześnie eksport do wybranych załączników

   

• Autouzupełnianie wszystkich możliwych pól formularza, automatyczne kalkulacje

 

• Praca bezpośrednio z formularzem lub za pomocą asystenta (dotyczy tylko formularzy PIT)

 

• Sprawdzanie błędów

 

• Wydruk na oryginalnym formularzu lub wydrukowanie formularza

 

• Dodawanie komentarzy, tworzenie zestawień

• Nawigacja pomiędzy formularzami

 

• Przesyłanie formularzy podatkowych online przy użyciu bezpiecznego podpisu elektronicznego, za pomocą asystenta (Dr. Tax Professional)

 

 

• Przesyłanie bez podpisu elektronicznego

]]>

Do danych autoryzacyjnych podatnika należą:

- Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP)

- Pierwsze Imię

- Nazwisko

- PESEL (jeśli podatnik go posiada)

- Data urodzenia

- Kwota przychodu za ubiegły rok podatkowy (w przypadku rozliczenia rocznego za rok 2010, należy podać kwotę przychodu podatnika za rok 2009).

Uwaga! Jeśli podatnik rozlicza się wspólnie z małżonkiem, należy pamiętać, że należy podać kwotę przychodu podatnika, a nie kwotę łącznego przychodu małżonków.

Jeśli podatnik nie składał zeznania podatkowego w poprzednim roku podatkowym, jako kwotę przychodu za rok 2009 należy wpisać „0”.

Wybierz swój system operacyjny:

1. Windows
2. Linux
3. Mac

Krok 2.

Pobierz aplikację Dr. Tax

Krok 3.

Wybierz docelowe miejsce, gdzie chcesz zapisać aplikację Dr. Tax. Instalator automatycznie tworzy folder, gdzie zapisywana jest aplikacja, jednakże użytkownik może samodzielnie wybrać lub stworzyć folder.

Krok 4.

Rozpocznij instalację aplikacji Dr. Tax, przez którą przeprowadzi Cię kreator instalacji

Krok 5.

Wybierz rodzaj instalacji:

1. Lokalnie na komputerze użytkownika
2. Na serwerze – umożliwia sieciowy dostęp do aplikacji Dr. Tax (dostępne w wersji Dr. Tax Professional)

Krok 6.

Wybierz ścieżkę instalacji, miejsce docelowe instalacji aplikacji Dr. Tax

Krok 7.

Wybierz folder, w którym zostanie zapisany plik instalacyjny

Krok 8 – instalacja standardowa baza danych H2

Skonfiguruj serwer: wybierz typ bazy danych oraz porty TCP – standardowa baza danych

Krok 8 – wersja MS SQL Server

Wybierz Program/data/clients installation folders a następnie typ bazy danych Microsoft SQL Server oraz port (domyślnie ustawione są porty nie dla SQL Server i ustawienia portów muszą zostać zmienione).

Następnie na stronie konfiguracji SQL Server wpisz parametry oraz dokonaj weryfikacji. Każdorazowa zmiana hasła powinna zostać dokonana przez pomoc techniczną Dr. Tax. Aplikacja pozwala również na export/import danych pomiędzy bazami H2 oraz MS SQL (wyłącznie przez pomoc techniczną Dr. Tax)

Krok 9.

Wybierz opcję instalacji

Krok 10.

Wybierz ustawienia:
W końcowej fazie instalacji instalator zapyta o potwierdzenie wybranych wcześniej ustawień. Na tym etapie ustawienia mogą zostać zmienione.

Krok 11.

Pobierz wymagane moduły – czynność zostanie wykonana przez instalatora automatycznie

Krok 12.

Instalacja aplikacji

Krok 13.

Poprawnie zakończona instalacja

1. Posiadanie karty kryptograficznej zawierającej ważny certyfikat z kwalifikowanym podpisem elektronicznym
2. Posiadanie czytnika kart kryptograficznych
3. Połączenie z Internetem

Krok 1.

Wypełnij poprawnie Formularz podatkowy i sprawdź czy nie zawiera błędów.

Krok 2.

Przejdź do Asystenta, który przeprowadzi Cię przez proces przesyłania Online formularzy.

Krok 3.

Wybierz swój podpis elektroniczny – Certum, Mobicert, Sigillum lub Szafir

Krok 4.

Wybierz formularze podatkowe, które chcesz podpisać i wysłać Online

Krok 5.

Aplikacja zweryfikuje poprawność oraz ważność Twojego certyfikatu na karcie kryptograficznej

Krok 6.

Wybierz status wysyłania

Krok 7.

Możliwość podglądu wydruku/ wysyłanego formularza

Krok 8.

Wysłanie wybranych formularzy podatkowych
Otrzymanie informacji o statusie (kod) oraz numeru referencyjnego

Krok 9.

Automatyczne zapisanie wysłanych formularzy w historii wraz z datą oraz godziną wysłania

Krok 10.

Podgląd informacji o wysłanych formularzach

Krok 11.

Pobranie Urzędowego Potwierdzenia Odbioru (UPO)

W zakładce „Historia wysłanych deklaracji” użytkownik znajdzie folder oznaczony datą,  kiedy została(y) wysłane deklaracje podatkowe. Należy otworzyć folder i wybrać deklarację, dla której chcemy zobaczyć pobrane Urzędowe Poświadczenie Odbioru (UPO). Wykonane czynności uaktywnią funkcje: „Pokaż deklarację” oraz „Pokaż potwierdzenie UPO”. Potwierdzenie UPO można przechowywać na dysku wraz z wysłaną deklaracją, można również wydrukować.

Uwaga! Urzędowe poświadczenie odbioru (UPO) można otrzymać tylko i wyłącznie w przypadku uzyskania Kodu statusu 200 dla zeznania podatkowego. Jeżeli użytkownik otrzymał inny kodu statusu należy zapoznać się z informacją, która została wyświetlona wraz z kodem.

Uwaga! Jeżeli użytkownik nie otrzymał kodu statusu 200, formularz nie został wysłany, co oznacza, że obowiązek złożenia rocznego zeznania podatkowego nie został spełniony.